La pubblicazione, curata dal gruppo di ricerca GRALE, approfondisce il complesso quadro normativo e operativo in materia di prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo, offrendo una prospettiva multidisciplinare che unisce diritto, economia e compliance.
Attraverso i contributi di Antonio Pagliano, Pietro Marzano, Giampaolo Estrafallaces e Andreana Esposito, il volume analizza l’evoluzione della normativa antiriciclaggio, dal recepimento delle direttive europee fino alle più recenti disposizioni del d.lgs. 90/2017 e 231/2007.
Particolare attenzione è dedicata al ruolo dei soggetti obbligati — istituti bancari, società di gestione del contante, professionisti e operatori non finanziari — e alle funzioni del responsabile antiriciclaggio e del referente SOS, figure centrali nella strategia di prevenzione e controllo.
L’opera fornisce un supporto pratico agli operatori del settore, offrendo strumenti interpretativi e operativi per l’applicazione del “risk based approach” e per la costruzione di efficaci sistemi interni di vigilanza e segnalazione.
Il volume si inserisce nel più ampio percorso di ricerca del GRALE, volto a promuovere la cultura della legalità e la diffusione di buone pratiche in tema di governance, trasparenza e responsabilità d’impresa.